Sổ chi tiết Tk 214 khác với Bảng tính khấu hao

Câu hỏi: Khi xem số liệu trên Sổ chi tiết Tk 214 (tài khoản khấu hao TSCĐ) số liệu lại khác với Bảng tính khấu hao TSCĐ trong phân hệ Kế toán Tài sản cố định. Nguyên nhân là do đâu và cách khắc phục như thế nào?

Trả lời:

  • Nguyên nhân khi xem số liệu có sự khác nhau giữa số liệu Sổ chi tiết Tk 214 (tài khoản khấu hao TSCĐ) với số liệu trên bảng Bảng tính khấu hao TSCĐ trong phân hệ Kế toán Tài sản cố định (trong cùng một khoảng thời gian) có thể do một số nguyên nhân sau:

+Do chưa thực hiện chức năng Tính khấu hao TSCĐ và/hoặc Tạo bút toán phân bổ khấu hao TSCĐ (trong phân hệ Kế toán tài sản cố định)

+Đã thực hiện chức Tạo bút toán phân bổ cho kỳ muốn phân bổ, nhưng sau đó có điều chỉnh số liệu và Tính lại phân bổ nhưng chưa thực hiện lại Tạo bút toán phân bổ TSCĐ

+Có điều chỉnh chức năng Khấu hao kỳ của những tài sản đã tính khấu hao nhưng chưa Tạo lại bút toán phân bổ TSCĐ.

  • Cách khắc phục:

+Để khắc phục, người sử dụng chỉ cần chọn kỳ muốn tính khấu hao TSCĐ và tính lại Khấu hao TSCĐ; sau đó thực hiện lại chức năng Tạo bút toán phân bổ khấu hao TSCĐ.

+Chú ý: Sau khi vào màn hình Tạo bút toán phân bổ khấu hao, người sử dụng phải chọn kỳ muốn phân bổ, nhấn nút “Nhận” thực hiện chức năng Tạo bút toán phân bổ thì chương trình mới thực hiện phân bổ để chuyển số liệu phân bổ khấu hao này sang sổ cái tài khoản khấu hao TSCĐ.

Liên hệ

CÔNG TY CỔ PHẦN GIẢI PHÁP CÔNG NGHỆ MOKA

🌿 Địa chỉ: Số 3, Ngách 21, Ngõ 68 Đội Cấn, P.Đội Cấn, Q.Ba Đình, Hà Nội
🌿 VPĐD: Số 12, ngõ 1 Dịch Vọng Hậu, Q.Cầu Giấy, Hà Nội
🌿 Điện thoại: (024) 2283 1818; Tư vấn: 0972 181 589
🌿 Website: http://phanmemmoka.vn/
🌿 Email: sales@phanmemmoka.vn
🌿 MST: 0107726098
🌿 TK số: 11610000030231 tại NH BIDV – CN Hoài Đức